EMITIR CFDI 3.3 CON COMPLEMENTO DE NÓMINA 1.2

                             

Hablaré un poco de cuáles son las adecuaciones que se le tiene que hacer a la nómina 1.2 o cuales son los campos a llenar de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet en la versión 3.3.

Considerando que el CFDI 3.3 es una cosa y el Complemento 1.2 es otra, explicare como pide el SAT que se emita el CFDI para que se añada el complemento 1.2 y sea timbrado.

Esta es la lista de campos que debe contener el CFDI versión 3.3, en cada campo pondré si es obligatorio o qué dato debe llevar:

Este dato lo integra el sistema que utiliza el contribuyente para la emisión del comprobante fiscal.

1. Versión: El número de versión es el 3.3, este dato lo integra el sistema que utiliza el contribuyente para la emisión del comprobante fiscal
2. Serie: La serie es el control interno que le del contribuyente a los CFDI´s emitidos.
3. Folio: Número consecutivo que le del contribuyente a los comprobantes, puede ser de 1 a 40 caracteres.
4. Fecha: Fecha y hora de la expedición del comprobante.
5. Sello: Este dato lo integra el sistema que utiliza el contribuyente para la emisión del comprobante fiscal
6. Forma de Pago: Según la guía del SAT la forma de pago siempre será la clave “99” (Por Definir).
7. Número de Certificado: número que identifica el certificado de sello digital del emisor.
8. Certificado: Este dato lo integra el sistema que utiliza el contribuyente para la emisión del comprobante fiscal.
9. Condiciones de Pago: No llenar este campo
10. Subtotal: Es el importe del concepto antes de descuento e impuestos, en ningún caso podrá contener importes en negativo.
11. Descuento: Se deben de registrar el importe total de los descuentos antes de impuestos, en ningún caso podrá contener importes en negativo.
12. Moneda: Se registrará el valor “MXN”
13. Tipo de Cambio: No llenar este campo
14. Total: Es el subtotal menos el descuento y en ningún caso podrán ser números negativos.
15. Tipo de Comprobante: La clave que se pondrá es la “N” (Nomina).
16. Método de Pago: Se registrará la clave de pago “PUE” (Pago en una sola exhibición)
17. Lugar de Expedición: Se tomará el código postal del lugar de expedición. Si se trata del CFDI de una sucursal, se debe poner el código postal de la sucursal.
18. Confirmación: Esta confirmación se solicita al PAC, cuando los importes superan los rangos establecidos por el SAT.
19. RFC del Emisor: Registro Federal de Contribuyentes del patrón (persona física o moral)
20. Nombre del Emisor: Nombre o razón social.
21. Régimen Fiscal: Seleccionara la clave del catálogo de regímenes fiscales del CFDI 3.3.
22. RFC Empleado (receptor): Se llenará este campo con el Registro Federal de Contribuyentes, el cual debe estar dado de alta en el SAT.
23. Nombre de Empleado: Se registra el nombre con el nombre y después los apellidos (según la guía del SAT)
24. Residencia Fiscal: No llenar este campo
25. Número de Registro ID Tributario: No llenar este campo
26. Uso del CFDI: Se pondrá la clave del catálogo de Usos del CFDI “P01” (por definir)
27. Clave de Producto o Servicio: Invariablemente se registra el valor “84111505”, en el catálogo del SAT esta clave representa el concepto “Servicios de Contabilidad de Sueldos y Salarios”.
28. Número de Identificación: No llenar este campo
29. Cantidad: Se llena con el valor “1”
30. Clave de Unidad: Se llena con el valor “ACT”
31. Unidad: No llenar este campo
32. Descripción: Si se trata de un asalariado o asimilado a salarios, este campo se llena con el valor “Pago de Nómina”.
33. Valor Unitario: Es la suma los valores de total de percepciones y otros pagos.
34. Importe: Es la suma de total de percepciones y otros pagos.
35. Descuento: Valor del campo total de las deducciones.

A grandes rasgos estos son los campos del CFDI 3.3 y los que no tienen “No llenar este campo” es obligatorio llenarlo con la información propia del pago de la nómina de los empleados.

Fuente: www.sat.gob.mx